На каком счете отразить зачет налоговой на погашение НДС в корреспонденции с налогом на прибыль?
Добрый день. Получила заявление из налоговой о принятом зачете. Вопрос такой. У организации задолженность по НДС и налоговая делает зачет на погашение НДС в корреспонденции с налогом на прибыль (обл. и фед.) Но суммы переплаты по прибыли наверно давнишние., т. к. я работаю не давно в организации и у меня на счете 68.04. нет переплаты, а налоговая делает зачет. В корреспонденции с каким счетом мне нужно сделать зачет , чтобы уменьшить задолженность по НДС? Заранее благодарна.
Comments
-
Цитата: Добрый день. Получила заявление из налоговой о принятом зачете. Вопрос такой. У организации задолженность по НДС и налоговая делает зачет на погашение НДС в корреспонденции с налогом на прибыль (обл. и фед.) Но суммы переплаты по прибыли наверно давнишние., т. к. я работаю не давно в организации и у меня на счете 68.04. нет переплаты, а налоговая делает зачет. В корреспонденции с каким счетом мне нужно сделать зачет , чтобы уменьшить задолженность по НДС? Заранее благодарна.
Добрый день!
Если все обстоит именно так, как вы описываете, то, можно, как вариант, зачесть эту переплату в корреспонденции с доходом:
Д 68.2 (НДС) К 91.1 и сумму эту включить в налогооблагаемую базу. -
Спасибо, я тоже так думала, но сомневалась.
